[蘇政辦發(fā)[201 6]63號]

第一條  根據(jù)《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》(國家發(fā)展改革委第1 7號令)、  《國家發(fā)展改革委關(guān)于組織開展重點企(事)業(yè)單位溫室氣體排放報告工作的通知》(發(fā)改氣候[2014]63號)和《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于切實做好全國碳排放權(quán)交易市場啟動重點工作的通知》(發(fā)改辦氣候[20 1 6]57號)等有關(guān)規(guī)定和要求，為保障本省全國碳排放權(quán)交易和溫室氣體報告工作的有序開展，確保核查工作科學(xué)合理、高效公正，制定本辦法。

第二條  本辦法所指核查機構(gòu)，是指具有一定的資格和能力，根據(jù)規(guī)定的核查規(guī)則、技術(shù)標準和程序要求，對本省參與全國碳排放權(quán)交易的重點排放單位和本省溫室氣體排放報告單位提交的溫室氣體排放報告及補充數(shù)據(jù)表進行真實性、準確性核實查證的服務(wù)機構(gòu)。

第三條  本辦法適用于對本省行政區(qū)域內(nèi)碳排放報告實施核查活動的第三方核查機構(gòu)及其核查員的監(jiān)督和管理。碳排放報告包括納入全國碳排放權(quán)交易的重點排放單位溫室氣體排放報告，以及江蘇省重點企事業(yè)單位溫室氣體排放報告。

第四條  省發(fā)展改革委對本省行政區(qū)域內(nèi)開展核查活動的核查機構(gòu)及核查人員進行備案、監(jiān)督和管理。

第五條  按照國家有關(guān)規(guī)定，申請備案的核查機構(gòu)應(yīng)符合以下條件：

(一)成立滿1年(含)以上，企業(yè)注冊資金不少于500萬元，事業(yè)單位(社會團體)開辦資金不少于300萬元；

(二)在江蘇省有固定辦公場所，具備核查工作所需的設(shè)施和辦公條件，設(shè)有健全的財務(wù)會計制度和風(fēng)險控制制度，并具有良好的從業(yè)信譽；

(三)具有1O名(含)以上符合要求的核查員；

(四)具備健全的核查工作相關(guān)內(nèi)部管理制度，包括：明確管理層和核查人員的任務(wù)、職責和權(quán)限，明確至少1名高級管理人員作為核查工作負責人，明確保密管理、核查人員管理、核查活動管理、核查文件管理、申訴、投訴和爭議處理、不符合及整改措施處理等質(zhì)量管理制度，以及嚴格的公正性管理制度等；

(五)機構(gòu)(或其總部)應(yīng)為清潔發(fā)展機制(CDM)執(zhí)行理事會批準的指定經(jīng)營實體，或經(jīng)國家發(fā)展改革委備案的溫室氣體自愿減排(ccer．)項目審定與核證機構(gòu)，或為國家、江蘇省主管部門認定的第三方節(jié)能量審核機構(gòu)；

(六)對暫不具備前款資質(zhì)的機構(gòu)(或其總部)應(yīng)具備以下條件：完成不少于1O個在國家發(fā)展改革委備案或聯(lián)合國注冊的CDM項目或在國家發(fā)展改革委注冊與備案的CCER項目，或近3年內(nèi)承擔不少于20個重點企事業(yè)單位碳排放盤查或核查項目(其中在江蘇省內(nèi)項目數(shù)不少于10個)，或承擔過江蘇省的省級或市級溫室氣體排放清單編制工作，或主持2個以上國家級或江蘇省級應(yīng)對氣候變化領(lǐng)域課題；

(七)符合本辦法第七條中公正性和利益沖突要求；

(八)機構(gòu)法定代表人個人信用良好，無任何違法違規(guī)從業(yè)記錄。

第六條  申請備案的核查人員應(yīng)符合以下條件：

(一)中華人民共和國公民；

(二)具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷；

(三)具有中級及以上的專業(yè)技術(shù)職稱或相關(guān)技術(shù)能力；

(四)為核查機構(gòu)全日制員工，與核查機構(gòu)簽訂符合國家法律的勞動合同，且由該核查機構(gòu)為其在江蘇省繳納社保6個月以上：

(五)具備溫室氣體排放核算、重點企事業(yè)單位溫室氣體排放報告核查、IS014064企業(yè)溫室氣體核查、CDM或CCER項目審定與核證、溫室氣體清單編制、第三方節(jié)能量審核等一個或多個領(lǐng)域具有2年(含)以上的咨詢或?qū)徍私?jīng)驗，并作為組長或技術(shù)負責人主持項目累計不少于2個或作為組員參與項目審核或咨詢不少于5個；

(六)個人信用良好，無任何違法違規(guī)從業(yè)記錄；

(七)不得同時受聘于2家(含)以上的核查機構(gòu)。

第七條  核查機構(gòu)應(yīng)從管理和實施等層面采取措施，確保如下公正性和利益沖突要求。

(一)不應(yīng)與從事碳資產(chǎn)管理與碳交易公司存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如隸屬于同一個上級機構(gòu)，存在股權(quán)關(guān)系，同屬于同一實際控制人等；

(二)不得與碳資產(chǎn)管理、碳交易咨詢服務(wù)和碳交易機構(gòu)等聯(lián)合進行核查市場的開發(fā)；

(三)不得從事任何參與碳資產(chǎn)管理和碳交易的活動，如開立賬戶進行碳交易，代管配額交易賬戶、開展配額和自愿減排量的交易等；

(四)不得與核查委托人之間存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如隸屬于同一個上級機構(gòu)，存在股權(quán)關(guān)系，同屬于同一實際控制人等；

(五)不能與碳排放交易機構(gòu)存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如隸屬于同一個上級機構(gòu)，存在股權(quán)關(guān)系，同屬于同一實際控制人等；

(六)不能提供有關(guān)碳交易的咨詢服務(wù)。如為受核查的重點排放單位提供有關(guān)碳排放和碳減排核算、監(jiān)測、測量、報告等咨詢服務(wù)，提供碳資產(chǎn)管理和碳交易等咨詢服務(wù)。對于曾為碳排放單位提供過上述服務(wù)的，不得再為其提供核查服務(wù)；

(七)核查機構(gòu)的法定代表人及每位核查員應(yīng)承諾在核查過程中保持公正，避免利益沖突；

(八)核查機構(gòu)應(yīng)制定內(nèi)部控制程序，確保核查的公正性；

(九)核查機構(gòu)不能使用具有實際或潛在利益沖突的管理人員和核查人員，如在過去三年之內(nèi)與受核查重點排放單位、碳資產(chǎn)管理公司、碳咨詢服務(wù)公司、碳交易機構(gòu)等存在雇傭關(guān)系等；

(十)當核查機構(gòu)發(fā)生重大變化，如組織機構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人代表、碳核查工作負責人產(chǎn)生變動或者與其他機構(gòu)合并時，應(yīng)及時識別利益沖突并采取避免措施；

(十一)不應(yīng)接受任何對核查活動的客觀性、公正性產(chǎn)生影響的資助，定期對財務(wù)和收入來源進行評審，確保其公正性不受商業(yè)、財務(wù)或其他因素的影響；

(十二)不得將核查流程中的任何一個環(huán)節(jié)外包，如文件審核、現(xiàn)場核查、報告編制等；

(十三)在核查協(xié)議簽署過程中不得捆綁其他服務(wù)，不得以暗示、脅迫、利益誘惑等手段促成核查協(xié)議簽署；

(十四)應(yīng)確保核查結(jié)論不受任何外來的脅迫和壓力的影響，如受核查重點排放單位等；

(十五)應(yīng)避免其他利益沖突的行為。

第八條  核查機構(gòu)申請備案時，應(yīng)當提交核查機構(gòu)和核查員的申請材料并加蓋公章。

(一)核查機構(gòu)的材料包括：

1．基本信息及申請的核查行業(yè)領(lǐng)域；

2．法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼和稅務(wù)登記證副本復(fù)印件，法定代表人身份證復(fù)印件；

 3．最近兩個年度經(jīng)審計的財務(wù)報表；

4．相關(guān)資質(zhì)的證明文件；

5．近三年相關(guān)業(yè)績清單；

6．組織結(jié)構(gòu)、人員職責說明；

7．核查員信息匯總表；

8．內(nèi)部質(zhì)量管理制度；

9．符合性聲明，包括所從事的業(yè)務(wù)符合中華人民共和國有關(guān)法律法規(guī)的聲明、不從事與核查工作有利益沖突的活動的聲明、保密承諾聲明等；

1 O．申報材料真實性聲明。

(二)核查員的材料包括：

1．核查員申請表；

2．身份證件復(fù)印件；

3．最高學(xué)歷學(xué)位證明復(fù)印件；

4．職稱證書或執(zhí)業(yè)資格證明文件；

5．所申請核查工作領(lǐng)域的相關(guān)工作經(jīng)歷及業(yè)績證明；

6．核查員本地社保繳納證明；

7．溫室氣體排放核算、重點企事業(yè)單位溫室氣體排放報告核查、IS01 4064企業(yè)溫室氣體核查、CDM或CCER項目審定與核證、溫室氣體清單編制、第三方節(jié)能量審核等項目經(jīng)驗證明材料；

8．誠信、公正性及利益沖突規(guī)避等符合性聲明。

第九條  省發(fā)展改革委在收到申報材料后，組織專家對申報單位的規(guī)模、業(yè)績、能力及技術(shù)力量等進行審核和綜合評價，確定備案機構(gòu)名單，并予以公布。

第十條  核查機構(gòu)的名稱、法定代表人、注冊地址、核查領(lǐng)域、核查人員等情況發(fā)生變更的，應(yīng)當自發(fā)生變更之日起20日內(nèi)向省發(fā)展改革委報告。

第十一條  本省全國碳排放權(quán)交易企業(yè)核查由省發(fā)展改革委按照有關(guān)規(guī)定和政府采購程序，委托經(jīng)省發(fā)展改革委備案的核查機構(gòu)進行核查。本省重點企事業(yè)單位溫室氣體排放報告核查，由各省轄市發(fā)展改革委按照有關(guān)規(guī)定和政府采購程序，委托經(jīng)備案的核查機構(gòu)進行核查。

第十二條  核查機構(gòu)和核查人員應(yīng)按照核查指南的相關(guān)規(guī)定，獨立、公正地開展核查工作，保證核查結(jié)果真實準確、核查資料采集完整、核查工作按時完成、核查過程標準規(guī)范，并對被核查單位的商業(yè)秘密和溫室氣體排放數(shù)據(jù)負有保密義務(wù)。

第十三條  核查機構(gòu)應(yīng)于每年6月10日前向省發(fā)展改革委提交上年度核查工作報告，主要內(nèi)容至少包括：上年度完成重點排放單位核查情況總結(jié)、人員變化情況、符合國家資質(zhì)要求的會計事務(wù)所出具的財務(wù)會計審計報告及對核算方法或核查工作流程等方面的建議等。

第十四條  核查人員在開展核查工作前應(yīng)當經(jīng)省發(fā)展改革委備案并接受省發(fā)展改革委組織的專業(yè)培訓(xùn)，取得碳排放核查員工作證。核查員工作證是核查人員進行現(xiàn)場核查的工作憑證。核查期間，核查員應(yīng)遵守相關(guān)規(guī)定，嚴格自律，不得收受被核查方提供的禮品、禮金、有價證券以及宴請、旅游、娛樂等違規(guī)活動，對違反規(guī)定的核查人員將取消核查員資格。

第十五條  省發(fā)展改革委通過現(xiàn)場檢查、不定期抽查、重點排放單位反饋等方式對核查機構(gòu)實行動態(tài)管理，適時調(diào)整核查機構(gòu)名錄。

(一)核查機構(gòu)存在下列行為之一的，由省發(fā)展改革委責令改正：

1．未按規(guī)定的核查規(guī)范和要求進行核查，如在未經(jīng)授予資質(zhì)的行業(yè)領(lǐng)域內(nèi)開展核查業(yè)務(wù)，使用未經(jīng)備案的核查員實施核查活動并出具核查報告等；

2．備案事項發(fā)生變更，未在規(guī)定時間內(nèi)報告的；

3．未按時提交核查報告和核查機構(gòu)年度工作報告的；

4．內(nèi)部管理混亂，未按照本規(guī)定運行質(zhì)量管理體系，人員管理存在嚴重問題的；

5．核查報告抽查不合格率高于1O％、低于20％的；

6．其他違反本辦法或相關(guān)規(guī)定的行為。

(二)核查機構(gòu)存在下列行為之一的，取消其備案資格，3年內(nèi)不受理其備案申請：

1．違反公正性和利益沖突要求的；

2．將核查工作整體或者部分外包的，或外聘其他機構(gòu)的核查人員開展核查工作的；

3．因過失行為造成核查報告數(shù)據(jù)錯誤的；

4．違反保密規(guī)定，泄露委托方商業(yè)秘密或相關(guān)信息的；

5．核查報告抽查不合格率高于20％的；

6．違反本辦法第十四條規(guī)定取消核查員資格的；

7．其他嚴重違反本辦法或相關(guān)規(guī)定的行為。

(三)對在核查工作工程中弄虛作假、徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守的，按照有關(guān)規(guī)定給予單位和個人行政處罰，并記入誠信檔案。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第十六條  國家應(yīng)對氣候變化主管部門公布第三方核查機構(gòu)管理辦法后，其規(guī)定同時適用。

第十七條  本辦法由省發(fā)展改革委負責解釋。

第十八條本辦法自發(fā)布之日起施行。

附件：1．專業(yè)領(lǐng)域范圍

    2．核查機構(gòu)資質(zhì)申請表

     3．核查員備案申請表